Юридическая оценка покупки-продажи валюты

Юридическая оценка ситуации с покупкой-продажей иностранной валюты на сумму до 50 тыс. гривен основывается исключительно исходя из норм законодательства и выглядит, если коротко, следующим образом.

• Первое: согласно Постановлению НБУ от 11.08.2011 № 278 , банк имеет право проводить валютнообменные операции на сумму до 50 тыс. гривен при условии предъявления документа, который удостоверяет личность – других тренований здесь нет.
• Второе: этим же Постановлением утверждена норма, которая обязывает сотрудника банка обеспечить сохранность копий страниц документа в документах дня (а не только электронных данных), на основании которых была идентифицирована личность.
• Третье: согласно ст. 56 Закона Украины «О национальном банке», нормативно-правовые акты издаются в форме постановлений Правления Нацбанка, а также в форме инструкций, положений, правил, утвержденных Постановлениями Правления НБУ. То есть все письма с разъяснениями норм Постановления носят исключительно разъяснительный и рекомендательный характер и не являются нормами законодательства.

Исходя из этого, выстраиваем оценку и делаем выводы.  Согласно законодательству, документом, удостоверяющим личность украинского гражданина, на основании которого он может проводить внутри страны банковские операции, является паспорт гражданина Украины либо временный документ, выдаваемый органами МВД в случае утери паспорта. Другие документы, удостоверяющие права отдельных категорий граждан на определенные льготы, осуществление какой-либо деятельности или подтверждающие их причастность к той или иной организации, в том числе к ВУЗу, не являются документами, удостоверяющими личность в понимании административного законодательства. Есть и особые категории граждан, в отношении которых действуют другие внутренние положения, позволяющие удостоверять личность. К категории паспорта приравнивается, например,  паспорт моряка.  

Согласно ст. 6 Декрета КМУ "О системе валютного регулирования и валютного контроля" , операции по продаже наличной иностранной валюты разрешено осуществлять только физическим лицам-резидентам, отсюда и пояснения о необходимости подтверждения резидентности. Для иностранцев документом, подтверждающим его личность и резидентность, может являться как паспорт, так и вид на жительство, либо удостоверение беженца, сообщает сайт.  

Итак, если гражданин Украины захочет обменять, скажем, 100 долларов США в кассе банка Газпромбанк, то, согласно Постановлению, ему нужно предъявить именно паспорт гражданина Украины. А сотрудник банка обязан отсканировать данные этого документа, на основании которых была проведена идентификация личности, и подкрепить эти копии к кассовым документам и документам дня.

Вместе с тем не стоит исключать, что мы еще увидим обсуждение вопроса, какие именно данные из паспорта достаточны для соблюдения требования копии страниц документа с данными, по которым была проведена идентификация личности. Ажиотажность проблемы в целом может повлечь некоторые послабления. Например, предоставление регулятором банку (в качестве исключения из общих правил) право самостоятельно определять перечень документов для подтверждения личности клиента при валютообменных операциях. В таком случае все будет зависеть от того, будет ли соответствующее послабление в требования к хранения копий страниц документов, удостоверяющих личность, в документах дня.  

Не стоит забывать, что при этом НБУ либерализовал норму о проведении валютно-обменных операций через банковские автоматы самообслуживания. При этом он обратил внимание на то, что курс покупки и продажи иностранных валют за гривни должен быть единый для осуществления валютно-обменных операций через собственные кассы, пункты обмена иностранной валюты и банкоматы. Взыскание комиссионного вознаграждения при осуществлении операций по купле-продаже иностранных валют запрещается.

Усложняя некоторым образом администрирование небольших валютно-обменных операций через кассы банков и не обременяя подобными требованиями нормы по проведению аналогичных действий через банкоматы, НБУ стимулирует участников рынка выстраивать современные сервисы дистанционного обслуживания. Регулятор тем самым стимулирует банки внедрять новый функционал по поддержке валютообменных операций в сети своих банкоматов, чтобы приблизить уровень облуживания клиентов к мировым стандартам, где эта практика существует уже давно.

Поэтому данное постановление стоит рассматривать не только как превентивную меру в борьбе с уходом от налогов и отмыванием денег, но прежде всего как эффективный инструмент для подготовки возможностей украинского рынка валютно-обменных операций к Евро 2012, и в частности к обслуживанию потока иностранных клиентов, которые захотят, подойдя к банкоматам наших банков, получить привычный для них сервис: возможность обналичить свои средства в валюту страны пребывания. В данном случае – в гривну.